金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对(duì)上述(shù)发(fā)行人、控(kòng)股股东、实际控制人(rén)、中介机(jī)构(gòu)及(jí)其责任人员等相(xiāng)关责(zé)任(rèn)主体进行(xíng)立体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等(děng)资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及(jí)相关(guān)控股股东、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如在上述(shù)两案(àn)的(de)行政责(zé)任方面，我会依法(fǎ)向泽(zé)达(dá)易盛(shèng)（天(tiān)津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技(jì)术(shù)股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人(rén)作出行政处罚(fá)和市场(chǎng)禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关责任(rèn)人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入(rù)措施。同时(shí)，我会加强与(yǔ)公安机关(guān)的沟(gōu)通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依(yī)法(fǎ)及时移送公安机关处(chù)理，推动案件刑事(shì)追责相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创板股票上市(shì)规(guī)则》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资(zī)者及时有效(xiào)地追究违规上市公(gōng)司及(jí)其相关中(zhōng)介机构等责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体(tǐ)系(xì)的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一环(huán)，也是(shì)提高资本(běn)市场(chǎng)违法违规作风建设包括哪些方面问题，机关作风建设包括哪些方面成本(běn)的重要举措。我会将进一(yī)步畅通投(tóu)资者权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权益，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计报告的或(huò)者法律意见书的证券服务机(jī)构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故(gù)意参(cān)与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法机(jī)关(guān)处理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过责相当的法治理念(niàn)，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介机(jī)构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于(yú)中介机构的责(zé)任人员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构从业人员的道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服(fú)务质量的重要因(yīn)素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关中介机(jī)构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发行案严重损害(hài)投资者合法权(quán)益，目前(qián)在投(tóu)资者保(bǎo)护(hù)方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规规定(dìng)了包(bāo)括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购作风建设包括哪些方面问题，机关作风建设包括哪些方面、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合考虑不同投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿救济(jì)制(zhì)度(dù)的适(shì)用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等(děng)因(yīn)素(sù)，目标(biāo)都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金(jīn)融(róng)法院已经收到泽(zé)达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中心发(fā)布公告，表示密切(qiè)关(guān)注(zhù)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)进展，如上海金融(róng)法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资(zī)者特(tè)别(bié)授权(quán)，申请参加该案并(bìng)转换特别代(dài)表人诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退(tuì)出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者(zhě)的合法权益(yì)可(kě)以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次(cì)公开发行股票(piào)的保荐机构和(hé)主承销(xiāo)商(shāng)，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿(yì)元设(shè)立先行赔(péi)付专(zhuān)项基金（上述(shù)金额为(wèi)公司初步估算(suàn)结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计算(suàn)的适格投资者损失赔付(fù)金额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极参与先行(xíng)赔付程序(xù)直接获(huò)赔，以维(wéi)护自(zì)身合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的公告中提出向证监会提交证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人(rén)承诺申请，证监会将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了(le)证券领域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人(rén)承诺制度是指国务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机构对涉嫌证券(quàn)期(qī)货违(wéi)法(fǎ)的(de)单位(wèi)或(huò)者个(gè)人进行(xíng)调(diào)查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院证(zhèng)券监督管(guǎn)理(lǐ)机构认可(kě)，当(dāng)事人履行(xíng)承诺(nuò)后(hòu)国务院证券监督管理机构终止案件调查(chá)的行政执(zhí)法(fǎ)方(fāng)式(shì)。相关法律法规明确规定了当事人承(chéng)诺(nuò)制度的基本流程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需(xū)要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者(zhě)避(bì)免的损(sǔn)失、当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被(bèi)处(chù)以(yǐ)罚款和(hé)没收违法(fǎ)所得的金额，以(yǐ)及(jí)投(tóu)资者(zhě)因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的(de)损失(shī)等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚(fá)没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可(kě)以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政处(chù)理与民(mín)事赔偿问题(tí)，有效(xiào)提高(gāo)执法效能，达到(dào)行(xíng)政追责与(yǔ)民事追责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对(duì)于中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司向我会提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对(duì)泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。作风建设包括哪些方面问题，机关作风建设包括哪些方面strong>在泽达易盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会计(jì)师(shī)事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限公(gōng)司、容(róng)诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒(héng)益律(lǜ)师事务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续将根据(jù)其(qí)在相关执业(yè)行(xíng)为(wèi)中(zhōng)的勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处(chù)理(lǐ)。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机(jī)构有关责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果发(fā)现有关(guān)责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量发(fā)展的重要力(lì)量，中介机(jī)构及其从业(yè)人员应当(dāng)严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的(de)企(qǐ)业文(wén)化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。