科创(chuàng)板首批退市公司，正式确(què)认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶和*ST泽达分(fēn)别发布(bù)公告称(chēng)，其(qí)收到证监会(huì)下发的(de)《行(xíng)政处罚决定书》，将被(bèi)实(shí)施(shī)重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市，

　　与此同时，上交所也对两公(gōng)司下发(fā)拟终止公司股票(piào)上市(shì)的事先告(gào)知书(shū)，两家(jiā)公司的股(gǔ)票自4月24日开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院消息显示，其收(shōu)到12名投资(zī)者共同起诉泽达易(yì)盛、林(lín)应(yīng)等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请，保荐券(quàn)商东(dōng)兴证券及两名(míng)保(bǎo)代、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、康达律师事务所(suǒ)均在被起诉(sù)名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行政处(chù)罚决定书(shū)显示，紫晶存储存在(zài)欺诈发行的(de)问题。紫晶存储(chǔ)于2019年(nián)4月(yuè)3日披露招股书申报稿，同年10月获科创板上市(shì)委审议同(tóng)意发行上市，2020年3月在科创板上市(shì)。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说(shuō)明(míng)书》通(tōng)过虚(xū)构销售(shòu)合同、伪造(zào)物流单(dān)据和(hé)验收(shōu)单据入账、安排资(zī)金(jīn)回款、提前确认收入等方式虚(xū)增营业收(shōu)入、利(lì)润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时(shí)，紫晶存(cún)储《招股(gǔ)说明(míng)书》未按规定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上(shàng)半(bàn)年末对外担(dān)保余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说(shuō)明书签署日，未按规定(dìng)披(pī)露对外担保(bǎo)余额合计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后，紫晶(jīng)存储(chǔ)继续通过前述财务造假(jiǎ)方式虚增营(yíng)业收入(rù)、利(lì)润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的利润总(zǒng)额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万(wàn)元，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的(de)利(lì)润总额绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报(bào)中仍存(cún)在未按规(guī)定披露对外担保的(de)问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储责(zé)令改正(zhèng)，给予警(jǐng)告，并(bìng)处以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑(zhèng)穆、罗铁(tiě)威分别处以(yǐ)2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身(shēn)市(shì)场禁入措施，罗铁威(wēi)被(bèi)处10年(nián)市(shì)场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿(yì)

　　实控人、财务总(zǒng)监终身市场(chǎng)禁入

　　泽(zé)达易盛方面，行(xíng)政(zhèng)处罚决(jué)定书(shū)显(xiǎn)示，其于2019年6月(yuè)披(pī)露招股(gǔ)书(shū)申报稿，2020年(nián)6月在(zài)科创板上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛在(zài)公告的证券发行(xíng)文件中隐瞒重要事实、编(biān)造重大虚(xū)假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收(shōu)入34229.63万元(yuán)，虚(xū)增利润18673.53万元，且未(wèi)如(rú)实披露关联交易、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及其全资子公司浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记(jì)载的利(lì)润总额(é)的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛(shèng)还存(cún)在虚(xū)增(zēng)在建工程等问题。

　　值(zhí)得(dé)关(guān)注的是，对于(yú)欺(qī)诈发(fā)行(xíng)部分，证监会对泽达易盛处(chù)以(yǐ)非(fēi)法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实(shí)计算，证(zhèng)监会最终对(duì)泽达易(yì)盛处(chù)以8.6亿元罚款，对(duì)实控人(rén)、时任董事长、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总(zǒng)监、董事会秘书(shū)应(yīng)岚被(bèi)罚(fá)1300万(wàn)元，二(èr)人均(jūn)被采取(qǔ)终身市场禁(jìn)入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市(shì)场全面大跌的行情下，两家(jiā)公司均有不同幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价(jià)大(dà)涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户(hù)，户均(jūn)持股(gǔ)市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机(jī)构一同被诉

　　行(xíng)政处罚(fá)“靴子(zi)落地”，两家公司(sī)也进入(rù)到(dào)停牌及被终止上市的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告(gào)称，公(gōng)司触及(jí)《上(shàng)海证券交易所科创(chuàng)板股票(piào)上市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规定的重大违法行为，将被(bèi)实施重大违法强(qiáng)制(zhì)退(tuì)市。公司股(gǔ)票自(zì)2023年(nián)4月24日（星期(qī)一(yī)）开(kāi)市广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到(dào)上交(jiāo)所下发(fā)的拟(nǐ)终止公司股票上市的事先告知书。在收到终止(zhǐ)上市告知书(shū)后，两家(jiā)公司可以根据规定(dìng)申请(qǐng)听证，提(tí)出陈述和申(shēn)辩。交易(yì)所(suǒ)由上(shàng)市(shì)委(wěi)员会就是(shì)否终止公(gōng)司(sī)股票上市事宜进行(xíng)审议，并根据上市委员会的审(shěn)核(hé)意见作(zuò)出是(shì)否终止公司股票上(shàng)市的决定。

　　根据相关(guān)规定，若股票被终(zhōng)止(zhǐ)上市，自交易所公告对股票(piào)作出终止上市的(de)决定之(zhī)日(rì)后5 个交易日届满的下一(yī)交易(yì)日起(qǐ)，相关公司股(gǔ)票复牌并进入退市整(zhěng)理期，并在股票简(jiǎn)称前冠以(yǐ)“退市”标识(shí)，退市整理期的交易期限为15 个交(jiāo)易日。交易所将在退市(shì)整理(lǐ)期届满(mǎn)后5个(gè)交易日内对(duì)股票予(yǔ)以摘牌(pái)，股(gǔ)票最(zuì)终终止上市。

　　另外(wài)，4月(yuè)21日(rì)晚间(jiān)，上海金融法院官微(wēi)发布消(xiāo)息显示，其已于(yú)当日(rì)收(shōu)到(dào)12名投(tóu)资者共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的(de)申请。起诉投资者同时申(shēn)请(qǐng)适用普通代表人诉讼程序审理案件。上海金融法院(yuàn)称，其将依法审(shěn)查，及时公布(bù)进展情况(kuàng)。

　　值得关注的是，在投(tóu)资者提起的诉(sù)讼中，被(bèi)告除了泽达易(yì)盛及(jí)实控(kòng)人、董(dǒng)监高等，中介机构东兴证券及(jí)两名(míng)保代（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会计师(shī)事(shì)务所、康达律师事务所也(yě)均(jūn)在(zài)被起(qǐ)诉(sù)之(zhī)列。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间，东广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券(quàn)曾(céng)发布公告称，因在执(zhí)行泽达易盛首(shǒu)次公开发行股票并在科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承(chéng)销及持(chí)续督导(dǎo)等(děng)业务未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)，证监会决定对其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务(wù)中心(xīn)公告称，关注到上海金融法院收到12名投资者共同起诉泽(zé)达(dá)易盛等证券虚(xū)假陈(chén)述(shù)责任纠纷(fēn)的申请，起诉(sù)投(tóu)资者(zhě)同时(shí)申(shēn)请(qǐng)适用普通代表人诉讼程序审(shěn)理案件。泽达易盛(shèng)是(shì)科创板首批被中(zhōng)国证监(jiān)会立(lì)案调查公司，根据《行政处(chù)罚决(jué)定书》，公(gōng)司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服中心将(jiāng)密切关注诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融法院(yuàn)后续(xù)受(shòu)理并裁定(dìng)适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，发(fā)布普通代(dài)表人(rén)诉讼权(quán)利登(dēng)记公(gōng)告(gào)，拟相(xiāng)关(guān)法律法规公(gōng)开(kāi)征(zhēng)集(jí)并接受50名以上（含50名(míng)）投资者特别授权，申请(qǐng)参加普通(tōng)代表人诉(sù)讼并申请转换特(tè)别代表人诉(sù)讼。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良