金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人(rén)就(jiù)泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件答(dá)记者(zhě)问。证监(jiān)会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依(yī)法从(cóng)严打击证券违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案件，社会影响广(guǎng)泛。作为(wèi硝酸银的相对原子质量是多少整数，硝酸银的相对原子)监管(guǎn)机构，如何推动对(duì)上(shàng)述发行人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人员(yuán)等相关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，依(yī)法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实(shí)行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对(duì)于(yú)证券发行人及相关控股股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称泽达(dá)易(yì)盛）和(hé)广东紫晶(jīng)信息存(cún)储技术股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及相(xiāng)关责任(rèn)人作出行政(zhèng)处(chù)罚和市场禁入决定(dìng)，分(fēn)别对(duì)泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储及相关(guān)责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部(bù)分责任人员(yuán)采取(qǔ)证(zhèng)券(quàn)市(shì)场禁入措(cuò)施。同时，我(wǒ)会加强与公安机关(guān)的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的(de)当(dāng)事人(rén)依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案(àn)件刑事追(zhuī)责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根(gēn)据(jù)《上海证券交易所科(kē)创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的规(guī)定，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投资者及时有效(xiào)地(dì)追(zhuī)究(jiū)违规上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介机构(gòu)等(děng)责(zé)任主体的民(mín)事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的重(zhòng)要(yào)一(yī)环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅通(tōng)投(tóu)资者权(quán)利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本(běn)市场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公(gōng)司提供保荐、承销服务(wù)的证券公司、出具审计报告(gào)的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构(gòu)等违规主(zhǔ)体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关(guān)处(chù)理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力(lì)等(děng)因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代价(jià)。

　　四是关于中介机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构从(cóng)业(yè)人(rén)员的道德(dé)水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因素(sù)。如果在欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造假等案件中发现相关中介(jiè)机构(gòu)责(zé)任人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案严(yán)重(zhòng)损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规定了(le)包括协(xié)商和(hé)解(jiě)、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些制(zhì)度(dù)各有(yǒu)优势，对于个案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都(dōu)是有(yǒu)效保(bǎo)护(hù)投资(zī)者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示(shì)密切关(guān)注泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能(néng)够一(yī)揽子解决(jué)泽达易(yì)盛案(àn)的(de)民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存储申请首次(cì)公开发(fā)行股票的保荐机构和主承(chéng)销商(shāng)，与(yǔ)其他中(zhōng)介机(jī)构正(zhèng)在主动筹(chóu)备投资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述金(jīn)额为(wèi)公司初步估(gū)算(suàn)结果(guǒ)，基(jī)金规模将根(gēn)据最(zuì)终计(jì)算的适格投资者损(sǔn)失(shī)赔付金额进行调整），用于先(xiān)行赔付(fù)适(shì)格投资者的(de)投(tóu)资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)披露的(de)公告中提出向证监会(huì)提交证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)（以下简称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期(qī)间，被调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关(guān)投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止案件调查的行政执(zhí)法(fǎ)方(fāng)式。相关(guān)法(fǎ)律法规(guī)明确规定了(le)当事人承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监督(dū)制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额(é)的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能(néng)获得(dé)的收(shōu)益或者避(bì)免的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为所遭受的(de)损(sǔn)失(shī)等诸多因(yīn)素(硝酸银的相对原子质量是多少整数，硝酸银的相对原子sù)。承(chéng)诺金数额通常(cháng)高于(yú)罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺这一程(chéng)序(xù)中，既可以实(shí)现(xiàn)对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地(dì)补偿(cháng)投资者(zhě)的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度可以一并解决(jué)案件(jiàn)相(xiāng)关(guān)的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法效(xiào)能(néng)，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事(shì)追(zhuī)责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施(shī)规定》等规定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构及其责任(rèn)人(rén)员，下一步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公司(sī)、天健会计师(shī)事(shì)务所、北京(jīng)市康达律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司、容(róng)诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构启动了相关调(diào)查工(gōng)作，后续将根据其在相关执(zhí)业(yè)行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付(fù)以及(jí)申(shēn)请证券期货行政执法当事人(rén)承诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进行下一步(bù)处理。需要指出(chū)的是，我们将关(guān)注相(xiāng)关中介机构(gòu)有关责任人(rén)员在上述(shù)案件中(zhōng)的(de)执业行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构是(shì)保障(zhàng)资本(běn)市场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要力量，硝酸银的相对原子质量是多少整数，硝酸银的相对原子中介机构(gòu)及其从(cóng)业(yè)人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职(zhí)业(yè)道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风(fēng)清气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行业(yè)声誉。

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