金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关部门负(fù)责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答记者(zhě)问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活(huó)动的(de)意见(jiàn)》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈(zhà)发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如(rú)何(hé)推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人(rén)、中(zhōng)介机构及(jí)其责任人员(yuán)等相关责(zé)任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央国务院对资本(běn)市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的行(xíng)政责(zé)任方面(miàn)，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技(jì)术股份有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存(cún)储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关(guān)责(zé)任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与公安(ān)机关(guān)的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的(de)当(dāng)事人依法及时移送公安机关处(chù)理，推动(dòng)案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易(yì)所科创板股票(piào)上市规则》的(de)规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动(dòng)重大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支持适(shì)格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相关中介(jiè)机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事(shì)赔偿责任。民事责任是(shì)资(zī)本市场法(fǎ)律责任(rèn)体系的重要组成部分，是对(duì)违法行(xíng)为进(jìn)行立体式追责的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本市场违法违规(guī)成本的重(zhòng)要举措。我会将进一(yī)步畅(chàng)通(tōng)投资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形(xíng)成资(zī)本市三大球和三小球分别是什么 三大球的起源场良好生态。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保(bǎo)荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审(shěn)计报告(gào)的或者法律意见书的证(zhèng)券服务(wù)机(jī)构等(děng)违规(guī)主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介机(jī)构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司(sī)法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照(zhào)过责(zé)相当的法治理念，综合(hé)考虑违(wéi)法程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人员的道德水准、专业(yè)能力、合(hé)规(guī)风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服(fú)务(wù)质量(liàng)的重要因素(sù)。如果在欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)案件中发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严(yán)重损害投资者合法权益，目前在(zài)投资(zī)者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定(dìng)了(le)包括协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解、先行赔付(fù)、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度(dù)各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度(dù)的适用条件、投资者获赔(péi)的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意愿(yuàn)和能力等因素，目标都(dōu)是(shì)有效保三大球和三小球分别是什么 三大球的起源护(hù)投资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院(yuàn)已经收到泽(zé)达(dá)易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投(tóu)资者服务(wù)中心(xīn)发布(bù)公告(gào)，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换(huàn)特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表人诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子(zi)解决泽达易盛案(àn)的民事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，适格投(tóu)资者的(de)合法权益可(kě)以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)作为紫晶存储申(shēn)请首次(cì)公开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机(jī)构和主承(chéng)销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专(zhuān)项基金（上述金额为公司(sī)初步估算结(jié)果，基金规模将根据(jù)最(zuì)终计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参(cān)与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维(wéi)护(hù)自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的公告中(zhōng)提出向证监(jiān)会提交证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度(dù)）。当事(shì)人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查期(qī)间，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿(cháng)有关投资(zī)者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终止案件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规(guī)定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额的(de)确定需(xū)要综(zōng)合考(kǎo)虑当事人(rén)因涉嫌(xián)违法行为可能获得的收益或者避(bì)免的损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为(wèi)依法可能被处以罚款和(hé)没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿投资(zī)者损失(shī)，在证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现(xiàn)对(duì)申请人的精准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度(dù)可(kě)以一并解决案件相关的行(xíng)政处理(lǐ)与民(mín)事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达(dá)到行政追责与民(mín)事追(zhuī)责(zé)相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公(gōng)司向(xiàng)我会提(tí)交当事人(rén)承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规(guī)决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开(kāi)展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事务(wù)所、北(běi)京市(shì)康(kāng)达律师事(shì)务所等中介机(jī)构因涉嫌(xián)在相关执(zhí)业过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存(cún)储案中，我会对中信建投证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师(shī)事务所、广东恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构启动了相关调(diào)查工作，后(hòu)续将根据其在相(xiāng)关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况(kuàng)，结(jié)合其(qí)主动先(xiān)行(xíng)赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下一步(bù)处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关(guān)责任人员在上(shàng)述(shù)案(àn)件中(zhōng)的执业行为(wèi)，如果发现有关(guān)责任人(rén)员存(cún)在(zài)违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构是(shì)保障(zhàng)资(zī)本市场高(gāo)质(zhì)量发展的重要力量，中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)从业(yè)人员应当严(yán)格(gé)遵(zūn)守(shǒu)法律法规和职业道德要(yào)求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的(de)企业(yè)文化和行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。

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