金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人就泽(zé)达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答记者(zhě)问。证监会有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融(róng)安(ān)全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国务(wù)院对资本(běn)市(shì)场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管机构(gòu)，如何推动(dòng)对上述发行人(rén)、控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行(xíng)立体化(huà)追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩(zhì)序和(hé)金(jīn)融(róng)安全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行(xíng)人及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位追责(zé)。如(rú)在上(shàng)述两案的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天(tiān)津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存储技术股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司（以(yǐ)下(xià)简称紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分(fēn)责任人员采取(qǔ)证(zhèng)券(quàn)市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的当事(shì)人依法及时移送公(gōng)安机关处(chù)理，推动案件刑事追(zhuī)责相关(guān)工(gōng)作。另(lìng)外，根据(jù)《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板(bǎn)股票上(shàng)市规则(zé)》的(de)规定，上海证券交易所将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重大(dà)违(wéi)法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投(tóu)资者及时有(yǒu)效(xiào)地追究违规上市(shì)公(gōng)司及其相关(guān)中(zhōng)介机构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是资本市场法律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行(xíng)为进(jìn)行立体式追责的重(zhòng)要一(yī)环，也(yě)是提高(gāo)资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法违(wéi)规成本的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资者(zhě)权(q莫衷一是什么意思 莫衷一是是褒义还是贬义uán)利救济渠(qú)道(dào)，维(wéi)护(hù)投资者合法权益，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承销服(fú)务(wù)的证券公司、出(chū)具(jù)审计报告的或者(zhě)法(fǎ)律(lǜ)意见(jiàn)书(shū)的(de)证(zhèng)券(quàn)服务(wù)机构等违规主体实施(shī)精(jīng)准打(dǎ)击。如(rú)果相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移(yí)送司法机关处理(lǐ)；如果相关(guān)中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照(zhào)过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资者(zhě)损失意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代(dài)价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任(rèn)人员<莫衷一是什么意思 莫衷一是是褒义还是贬义/strong>。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机(jī)构(gòu)从业人(rén)员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和(hé)廉洁从业(yè)水平(píng)等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发(fā)行案严(yán)重损害投(tóu)资者(zhě)合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规(guī)定了(le)包括协商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔(péi)付(fù)、责令回购(gòu)、行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制(zhì)度各有优势，对于(yú)个案中采用(yòng)何种方(fāng)式，需(xū)综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的(de)充分性和(hé)有(yǒu)效性、赔(péi)付责任主体的(de)意愿和能力等因素，目标都(dōu)是(shì)有效保(bǎo)护(hù)投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上海金融(róng)法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投(tóu)资者服(fú)务中心(xīn)发布公(gōng)告(gào)，表示密切关(guān)注(zhù)泽(zé)达易(yì)盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼进展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适(shì)用(yòng)普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特(tè)别(bié)授权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并(bìng)转换特别代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达(dá)易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资(zī)者(zhě)的(de)合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)作(zuò)为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首次公开发(fā)行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和主承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适(shì)格投资者(zhě)的投(tóu)资损失。先(xiān)行赔付可以高效(xiào)、快(kuài)捷地解(jiě)决(jué)紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者(zhě)可以积(jī)极参(cān)与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)披露的公告(gào)中提出向证监会(huì)提交证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单位或者个人(rén)进行调查期间(jiān)，被调查的当事(shì)人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿(cháng)有关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损(sǔn)害或者不良影响并(bìng)经国(guó)务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构认可，当(dāng)事(shì)人履行(xíng)承诺后国务(wù)院证券监督管理机构终止案件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺制度的基本流(liú)程、适用范(fàn)围、监督制约(yuē)机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定需要(yào)综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉嫌(xián)违法行为可能获得的(de)收(shōu)益或者避免的损(sǔn)失、当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌违法行为(wèi)依法可能(néng)被(bèi)处以罚(fá)款和没收违法所得(dé)的金额，以及投资者(zhě)因(yīn)当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额(é)通常高于(yú)罚没(méi)款(kuǎn)数额(é)，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺这(zhè)一(yī)程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对(duì)申(shēn)请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地补偿投(tóu)资(zī)者(zhě)的(de)损失(shī)。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件相关(guān)的行(xíng)政处理与民事(shì)赔偿问题，有效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责(zé)相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会(huì)提交(jiāo)当事(shì)人(rén)承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司(sī)、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其(qí)责任人(rén)员，下(xià)一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚会(huì)计(jì)师事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益律师事(shì)务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构启动了(le)相关调(diào)查工作，后续将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合(hé)其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承诺等情形，依法进行(xíng)下一(yī)步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)有(yǒu)关责任人(rén)员在上述案件中的(de)执业行为，如果发现有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气正(zhèng)的企业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。