金融界4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监会有(yǒu)关部门(mén)负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发(fā)行(xíng)案件答(dá)记(jì)者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩(zhì)序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化(huà)打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具(jù)体问答(dá)如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如(rú)何推动对上(sh韵母带ao的字有哪些，带韵母ao的字有哪些字àng)述发行人、控股股东、实(shí)际控制(zhì)人、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体进行立体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述两案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定(dìng)，分别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进行行政(zhèng)处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安机关(guān)处理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追(zhuī)责相关(guān)工作。另(lìng)外，根据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格投资者及时有效地追究违规上(shàng)市公(gōng)司及其相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构等责任主体的民事赔(péi)偿责(zé)任。民事(shì)责任(rèn)是资(zī)本市场法律责任体(tǐ)系的重要组成部分(fēn)，是(shì)对违(wéi)法行(xíng)为进行立(lì)体式追(zhuī)责的重要一(yī)环，也是(shì)提高(gāo)资(zī)本市场违(wéi)法违规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会(huì)将进一步(bù)畅通投资(zī)者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成资本市(shì)场良好(hǎo)生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审计(jì)报告(gào)的(de)或者(zhě)法律意见书的证(zhèng)券服(fú)务机构等违规(guī)主体实施精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故(gù)意参与(yǔ)造(zào)假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法(fǎ)机关处理；如果相(xiāng)关(guān)中介机构主要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责(zé)相当的法治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违法(fǎ)程(chéng)度(dù)、案件情(qíng)况、执(zhí)法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等(děng)因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的(de)执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任(rèn)人员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构从业(yè)人员(yuán)的道(dào)德(dé)水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力(lì)、合(hé)规风险意识和廉(lián)洁从业水(shuǐ)平(píng)等，是保(bǎo)障证券服务质(zhì)量的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责(zé)任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行(xíng)案严重损(sǔn)害投资者合(hé)法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法律法规规定了(le)包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人(rén)承诺(nuò)、单独(dú)诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代(dài)表人诉讼等一系列投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)。这些制(zhì)度各(gè)有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方(fāng)式，需(xū)综合考虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等因素，目标都是(shì)有效保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达(dá)易(yì)盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼起诉材(cái)料(liào)，中证中小投(tóu)资者(zhě)服(fú)务中心发布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融法院受(shòu)理并(bìng)裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特(tè)别授权，申(shēn)请参加该案并转换特(tè)别代表人诉(sù)讼。特(tè)别(bié)代表人诉讼(sòng)制度具有“默示(shì)加入、明(míng)示(shì)退(tuì)出(chū)”的特(tè)征，能够一揽子解决(jué)泽达易(yì)盛案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合(hé)法(fǎ)权益(yì)可以在诉讼(sòng)程序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司作为(wèi)紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其他(tā)中介机(jī)构(gòu)正在主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基金（上述金额为(wèi)公(gōng)司初步估(gū)算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔(péi)付适格投资(zī)者(zhě)的投资(zī)损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷(jié)地(dì)解决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可以(yǐ)积(jī)极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司披露的公告中提出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度(dù)）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机(jī)构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进(jìn)行调查期(qī)间，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不(bù)良影响并经(jīng)国务院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务(wù)院证券监(jiān)督管理机(jī)构终止案件调查的行(xíng)政执(zhí)法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律(lǜ)法规明(míng)确规定了当事人承诺(nuò)制(zhì)度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收(shōu)益或者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可能(néng)被处以罚款和没收违法(fǎ)所得(dé)的(de)金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受韵母带ao的字有哪些，带韵母ao的字有哪些字的损失(shī)等(děng)诸多因(yīn)素。承(chéng)诺金数(shù)额通常高于罚没款数额(é)，且(qiě)可(kě)用(yòng)于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请人(rén)的精准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资(zī)者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案件相关的行(xíng)政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向我(wǒ)会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)规(guī)定》等规(guī)定，依法(fǎ)依(yī)规(guī)决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构及(jí)其(qí)责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达(dá)易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师(shī)事务所等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在(zài)相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我会立案(àn)。在紫晶(jīng)存储案中，我(wǒ)会对中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计师事(shì)务所、广东恒益(yì)律师事务(wù)所等中介(jiè)机构启动了相关调查(chá)工作，后续将根(gēn)据其(qí)在(zài)相(xiāng)关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任人员(yuán)在上述(shù)案(àn)件中的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有关(guān)责任(rèn)人员存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机(jī)构是保障资本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机(jī)构及其从(cóng)业(yè)人(rén)员应当严(yán)格遵守法律法(fǎ)规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风清气正的(de)企业文化(huà)和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 韵母带ao的字有哪些，带韵母ao的字有哪些字