金融(róng)界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监会(huì)有关部门负责(zé)人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权(quán)益(yì)，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的(de)意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机(jī)构，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人、中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)责任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金(jīn)融安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对(duì)于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的(de)行(xíng)政责任(rèn)方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技术(shù)股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚(fá)和市场禁(jìn)入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行(xíng)行政处罚，并对(duì)部(bù)分(fēn)责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与公(gōng)安机(jī)关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依(yī)法(fǎ)及(jí)时移(yí)送公(gōng)安机关处理，推动案(àn)件(jiàn)刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科(kē)创板(bǎn)股票上市规则(zé)》的规定，上海证券(quàn)交易所将(jiāng)依法对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其相关中介机构等责任主体(tǐ)的(de)民事(shì)赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资(zī)本市(shì)场(chǎng)法律责任体系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护(hù)投资者合法权(quán)益(yì)，督促市场参与各方归(guī)位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供(gōng)保荐、承销(xiāo)服务的(de)证券公司、出(chū)具审计报告(gào)的或者(zhě)法律意见书的证券(quàn)服务机构等违规(guī)主体实施精准打击。如(rú)果相关(guān)中介机(jī)构故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照(zhào)过责相当的法(fǎ)治理念，综合(hé)考(kǎo)虑违法程度(dù)、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处(chù)理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关(guān)于(yú)中介(jiè)机构(gòu)的责任(rèn)人员(yuán)。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构从业人员的道德水准、专业(yè)能(néng)力、合规风险意(yì)识和(hé)廉洁从业(yè)水平等，是(shì)保障证券服务质量(liàng)的重(zhòng)要(yào)因素。如(rú)果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发现相关中介机构责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害(hài)投资者(zhě)合法权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和(hé)解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者(zhě)赔(péi)偿救济(jì)制度(dù)。这些制度各有优势(shì)，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度的(de)适用条件、投资者获(huò)赔(péi)的充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿和能(néng)力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融(róng)法(fǎ)院已经收到泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼起中国和哪国通婚最多，嫁中国人最多的国家诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该(gāi)案并(bìng)转换(huàn)特别(bié)代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够(gòu)一揽子(zi)解决泽达易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权益可(kě)以在(zài)诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构正在(zài)主动筹备(bèi)投资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先(xiān)行赔付专(zhuān)项基金(jīn)（上述金额(é)为公司(sī)初步估算结果，基金(jīn)规(guī)模(mó)将根据(jù)最终(zhōng)计算(suàn)的适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投(tóu)资损失(shī)。先行(xíng)赔付可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者可以(yǐ)积极(jí)参与(yǔ)先(xiān)行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告(gào)中提出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证(zhèng)券法》新(xīn)增了证券领(lǐng)域行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消(xiāo)除(chú)损害(hài)或者(zhě)不良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)认可，当事人(rén)履行(xíng)承(chéng)诺后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行(xíng)政执法方式(shì)。相(xiāng)关法(fǎ)律法规明确规定了当事人承诺制度的基(jī)本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施(shī)办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行为可(kě)能(néng)获(huò)得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处以罚款和(hé)没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因当事(s中国和哪国通婚最多，嫁中国人最多的国家hì)人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损失，在证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺这一(yī)程序(xù)中，既可以实(shí)现(xiàn)对(duì)申请人(rén)的精准打击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补(bǔ)偿(cháng)投资(zī)者的损失(shī)。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺(nuò)制度可以一并(bìng)解(jiě)决案件相(xiāng)关(guān)的行政处(chù)理与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到(dào)行政(zhèng)追(zhuī)责(zé)与民(mín)事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)向我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等规(guī)定，依法依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机构及其责任人员，下一(yī)步(bù)将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达易盛和(hé)紫晶(jīng)存(cún)储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、北京(jīng)市康(kāng)达律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过(guò)程中未勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)、容(róng)诚会(huì)计师事务(wù)所、致同会计师(shī)事务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构启(qǐ)动了相关调查工作，后续将根据其在相关(guān)执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其(qí)主动先行赔付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们(men)将关注(zhù)相关中介机构有关责(zé)任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如果发(fā)现有关(guān)责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严(yán)格遵守法律(lǜ)法(fǎ)规和职业道(dào)德要(yào)求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平(píng)竞争，自(zì)觉营造和(hé)维护风清气正的(de)企业(yè)文化和行业(yè)文(wén)化，珍视行业声誉。

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