金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活(huó)动的意见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如何推动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构(gòu)及其(qí)责任(rèn)人员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于(yú)依(yī)法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活动的意(yì)见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技(jì)股份有(yǒu)限公司（以下简称泽(zé)达(dá)易盛）和广(guǎng)东紫晶信息(xī)存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责任人作出行(xíng)政处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定，分别(bié)对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对(duì)部分责(zé)任人员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关(guān)的(de)沟通协(xié)调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事人依(yī)法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科(kē)创板股票(piào)上市规(guī)则》的规(guī)定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存(cún)储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有效地(dì)追究违(wéi)规上市(shì)公司及其相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任主体的民(mín)事(shì)赔偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成本的(de)重要举措。我会将进一步畅通投资者权(quán)利救济渠(qú)道，维(wéi)护投资者合法权(quán)益，督(dū)促市场参与各(gè)方归(guī)位尽责，形成资本市(shì)场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供(gōng)保(bǎo)荐(jiàn)、承(chéng)销(xiāo)服务的(de)证券(quàn)公司、出具(jù)审计报告(gào)的或(huò)者法(fǎ)律意见书的证券服(fú)务机构(gòu)等(děng)违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故(gù)意参与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机(jī)构主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我会将按照(zhào)过(guò)责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投资(zī)者(zhě)损失意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机构为其未(wèi)勤勉尽责的(de)执业行为付(fù)出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介(jiè)机构从业(yè)人员的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质(zhì)量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责任人员存在(zài)违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者(zhě)合法(fǎ)权益，目(mù)前(qián)在投(tóu)资者保护(hù)方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法(fǎ)规规定(dìng)了包括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令(lìng)回购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿救济(jì)制(zhì)度。这些制(zhì)度(dù)各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案(àn)中采用何(hé)种方(fāng)式(shì)，需综合(hé)考虑(lǜ)不同投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的适用(yòng)条件、投资(zī)者获赔的充分性和(hé)有效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能(néng)力等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上(shàng)海金融(róng)法院已经(jīng)收到泽达易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中(zhōng)心发(fā)布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁定适(shì)用(yòng)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)该案(àn)并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默(mò)示(shì)加入、明示(shì)退出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权(quán)益可以在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司作(zuò)为紫晶(jīng)存储申(shēn)请(qǐng)首次公开发行股票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机(jī)构正在(zài)主动筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共(gòng)同(tóng)出资10亿元(yuán)设立(lì)先行赔付(fù)专项基金（上(shàng)述金额为公司初步估(gū)算结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据最(zuì)终计算的适格投资者(zhě)损失(shī)赔(péi)付金额进行调(diào)整），用于先行赔付适格投资者的投(tóu)资损(sǔn)失(shī)。先行(xíng)赔付(fù)可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可(kě)以积极参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)披(pī)露的公告中提出向证(zhèng)监(jiān家雀是国家几级保护动物 大山雀是国家二级保护动物吗)会(huì)提交证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证监会将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新(xīn)增了(le)证(zhèng)券领域行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理机构(gòu)对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违(wéi)法的单位或者个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影(yǐng)响并经国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券监督(dū)管理机构终(zhōng)止(zhǐ)案(àn)件调(diào)查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律法规明确规定了当事人承(chéng)诺制度的基(jī)本流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔(péi)偿功能(néng)，承诺金数(shù)额的确定需要(yào)综合(hé)考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获(huò)得(dé)的收益或者避免的(de)损失、当事(shì)人涉(shè)嫌违法行(xíng)为依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚(fá)款(kuǎn)和没收违法所得的金额，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受的(de)损(sǔn)失等诸多(duō)因(yīn)素。承诺(nuò)金(jīn)数额通常高于(yú)罚没(méi)款数(shù)额，且可(kě)用于(yú)赔偿投资者损失，在证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投资者的(de)损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一(yī)并解决(jué)案件相(xiāng)关(guān)的行政处理与民事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效能，达到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责与民事(shì)追责(zé)相(xiāng)统一的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)向我会提(tí)交(jiāo)当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期(qī)家雀是国家几级保护动物 大山雀是国家二级保护动物吗货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施(shī)规定(dìng)》等规定(dìng)，依(yī)法(fǎ)依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储所(suǒ)涉的证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构及(jí)其责任(rèn)人员(yuán)，下(xià)一步(bù)将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案(àn)双(shuāng)查(chá)”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)、天健会计(jì)师事务所、北京市康(kāng)达律师事(shì)务所等中介(jiè)机构因涉(shè)嫌(xián)在相关执(zhí)业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被(bèi)我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启(qǐ)动了(le)相关调查工作，后续将根据其在(zài)相(xiāng)关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔付以及申(shēn)请证券期货(huò)行政执法当事人承诺等情形，依法(fǎ)进(jìn)行(xíng)下(xià)一步处理(lǐ)。需要(yào)指出的(de)是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关责任人员(yuán)在(zài)上述案件中的执业行为(wèi)，如果发现有关责(zé)任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计(jì)师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本市场高(gāo)质(zhì)量发展的重要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及其从(cóng)业人员(yuán)应当(dāng)严格(gé)遵守法律法规(guī)和职业道德要(yào)求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 家雀是国家几级保护动物 大山雀是国家二级保护动物吗