金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关(guān)部门负责人就至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人呢，至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人的称号泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者(zhě)合法权(quán)益(yì)，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的(de)意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落(luò)实(shí)党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛(fàn)。作为(wèi)监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对上述发(fā)行人(rén)、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机(jī)构及其责任人员等(děng)相关责任主(zhǔ)体进(jìn)行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人呢，至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人的称号g>中办、国办《关(guān)于依法从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位(wèi)追责。如(rú)在上述(shù)两案的行政责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技(jì)股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称(chēng)泽达易盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息(xī)存储技术股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人(rén)作出行政(zhèng)处(chù)罚和市场(chǎng)禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安(ān)机关的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关(guān)处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市(shì)规则》的(de)规(guī)定，上海证券交(jiāo)易(yì)所将依法对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制(zhì)退(tuì)市(shì)。

　　二(èr)是(shì)依法支持(chí)适格投资者(zhě)及时有效地追究违规上市公(gōng)司及其相关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场(chǎng)法律责任体系(xì)的重要组(zǔ)成部分，是(shì)对(duì)违法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提(tí)高资(zī)本市场(chǎng)违(wéi)法违(wéi)规成本的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方(fāng)归(guī)位尽责，形成(chéng)资(zī)本(běn)市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计报(bào)告的(de)或者(zhě)法律(lǜ)意(yì)见书的(de)证券(quàn)服务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故(gù)意参与造(zào)假，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的(de)情形(xíng)，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损失(shī)意(yì)愿和能力(lì)等(děng)因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的(de)执(zhí)业行为付出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中介机构(gòu)的责任(rèn)人(rén)员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构从(cóng)业(yè)人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风险意识(shí)和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券(quàn)服务质量的重要(yào)因素。如果在欺(qī)诈发行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等(děng)案件中(zhōng)发现(xiàn)相关中介(jiè)机构责任(rèn)人(rén)员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损(sǔn)害投(tóu)资者合法权益，目前(qián)在投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括协(xié)商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一系列投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对(duì)于个(gè)案中采用何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合(hé)考虑不同投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度的适用(yòng)条件、投资(zī)者(zhě)获(huò)赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能力等(děng)因(yīn)素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者(zhě)服务(wù)中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼进展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者特别(bié)授权(quán)，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼(sòng)制度(dù)具(jù)有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易(yì)盛案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合(hé)法(fǎ)权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶(jīng)存储申请(qǐng)首次公开发行股票的保荐(jiàn)机(jī)构(gòu)和主承销商，与其(qí)他(tā)中介机构正在主动筹备(bèi)投资(zī)者赔偿事宜，拟共同(tóng)出(chū)资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公司(sī)初步估算结果，基金规模将根据(jù)最终计(jì)算(suàn)的适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付(fù)适(shì)格投(tóu)资者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极(jí)参与先行(xíng)赔付程(chéng)序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司披露的公(gōng)告中提出(chū)向证(zhèng)监会提(tí)交证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)申请，证监会将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承诺制度）。当事(shì)人(rén)承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法的(de)单位或(huò)者个人进行调查期(qī)间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害或者不(bù)良影响并经(jīng)国务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行(xíng)政(zhèng)执法方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督(dū)制约机(jī)制等(děng)。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额的(de)确定(dìng)需要综合考(kǎo)虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的(de)损失、当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为依法可能(néng)被处以罚(fá)款和没收违(wéi)法所(suǒ)得(dé)的(de)金额，以及投资(zī)者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的(de)损失等诸多因素(sù)。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)这一程序中，既(jì)可以实现对申请人(rén)的精准打击(jī)，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并(bìng)解决(jué)案(àn)件(jiàn)相关的行政处理与民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，有效提高执法效(xiào)能(néng)，达到行(xíng)政追责与民事(shì)追责(zé)相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司向我(wǒ)会提交当事(shì)人承诺(nuò)申请，我会将依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)规(guī)定》等规定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构及其(qí)责(zé)任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛和紫晶(jīng)存(cún)储所涉中介(jiè)机(jī)构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天(tiān)健(jiàn)会计师(shī)事务所、北京市康达律师事务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务所、致同(tóng)会计师事务(wù)所、广东恒(héng)益(yì)律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中介机构启动了(le)相关调查(chá)工作，后(hòu)续将(jiāng)根(gēn)据其在相(xiāng)关执业(yè)行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先(xiān)行赔付以(yǐ)及(jí)申请(qǐng)证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下一步处(chù)理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注(zhù)相关中介机构有关责任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员存在(zài)违法(fǎ)违规(guī)行为，将依(yī)法依(yī)规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障资本市(shì)场高(gāo)质量(liàng)发展的重(zhòng)要(yào)力量，中介机构及其从业人(rén)员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守信(xìn)、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造和维护风(fēng)清气正(zhèng)的(de)企业文(wén)化和行业文(wén)化(huà)，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。