金融(róng)界4月21日(rì)消息 证(zhèng)监(jiān)会有关(guān)部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件答记者(zhě)问。证监会(huì)有关部门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中央国务(wù)院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案(àn)件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构(gòu)，如(rú)何推动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实际控制(zhì)人、中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员等相(xiāng)关责任主体进行立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。中办(bàn)、国(guó)办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对(duì)于证券发行人及(jí)相(xiāng)关控股股东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的行政责任(rèn)方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶(jīng)信(xìn)息存储技(jì)术股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责任人作出行政(zhèng)处(chù)罚(fá)和市场禁(jìn)入决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责任(rèn)人员进行(xíng)行政(zhèng)处(chù)罚，并(bìng)对部分(fēn)责(zé)任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时，我会(huì)加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券(quàn)交易所科创板股(gǔ)票上市(shì)规(guī)则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其(qí)相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任体(tǐ)系(xì)的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进行立体式追责的(de)重(zhòng)要一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市(shì)场参与各(gè)方(fāng)归位尽责，形(xíng)成资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计报告(gào)的(de)或(huò)者法律意见书的证券服务机(jī)构(gòu)等违规(guī)主体实施(shī)精准打击(jī)。如(rú)果相关(guān)中介机构故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会(huì)将(jiāng)按照过(guò)责相(xiāng)当(dāng)的(de)法(fǎ)治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和(hé)能力(lì)等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的责任人(rén)员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券服务(wù)质量的重要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中发现相(xiāng)关中介机构责(zé)任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依(yī)法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目(mù)前在投资者保护方(fāng)面有哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一(yī)系列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各(gè)有优势，对(duì)于个案(àn)中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度的(de)适(shì)用条件、投资者(zhě)获赔(péi)的(de)充分(fēn)性和有效性、赔(péi)付(fù)责(zé)任(rèn)主体的(de)意愿和能(néng)力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽(zé)达易(yì)盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切关(guān)注泽(zé)达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资者(zhě)特别授权(quán)，申请参加该案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资者的(de)合(hé)法权益(yì)可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。 三角形垂线的定义和性质，垂线的定义和性质七年级p>

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设(shè)立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额为(wèi)公司(sī)初步估算结(jié)果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据最终(zhōng)计(jì)算的适格投资(zī)者(zhě)损失赔付金(jīn)额进(jìn)行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付(fù)适格投资(zī)者的投资(zī)损失。先行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可以积极参(cān)与先(xiān)行(xíng)赔付程(chéng)序直接(jiē)获(huò)赔，以维护(hù)自(zì)身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)披露的公告中提(tí)出向证监会提(tí)交证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的《证券法》新(xīn)增了(le)证券领域行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)（以下简称(chēng)当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度是指国(guó)务院证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违(wéi)法的单位或(huò)者个人(rén)进行调查期间，被(bèi)调查的(de)当事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损(sǔn)失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经国(guó)务(wù)院证券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后(hòu)国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止案(àn)件调查的(de)行政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律法规(guī)明确规(guī)定了当事人承(chéng)诺制度的基(jī)本(běn)流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数(shù)额的确定(dìng)需(xū)要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)可能获得的收(shōu)益或者避免(miǎn)的(de)损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的金额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券期三角形垂线的定义和性质，垂线的定义和性质七年级货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺这一程序(xù)中(zhōng)，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制度可以(yǐ)一并解决案件相关的(de)行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对(duì)于(yú)中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司(sī)向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度实(shí)施规(guī)定》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所涉(shè)的证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介机构及(jí)其责(zé)任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达(dá)易(yì)盛案中，东兴(xīng)证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天(tiān)健会计师事务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师(shī)事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机构启动了相关(guān)调查(chá)工作(zuò)，后续将根据其在相(xiāng)关执业(yè)行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付以(yǐ)及申请(qǐng)证券期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依(yī)法进行下(xià)一步(bù)处(chù)理。需要(yào)指出的(de)是，我们(men)将关注(zhù)相关中介机构(gòu)有(yǒu)关责(zé)任人员在(zài)上述案件(jiàn)中的执(zhí)业行为，如(rú)果发现(xiàn)有(yǒu)关责任人员存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介机构是(shì)保障资本(běn)市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从业(yè)人员应当严格遵守法律法规和职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自(zì)律、公平(píng)竞(jìng)争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气(qì)正的(de)企业文(wén)化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 三角形垂线的定义和性质，垂线的定义和性质七年级