金(jīn)融界4月21日消息 证(zhèng)监会有(yǒu)关部门(mén)负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记(jì)者问。证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造(zào)假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从(cóng)严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚持(chí)“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上述发(fā)行人(rén)、控股(gǔ)股(gǔ)东、实(shí)际控制(zhì)人、中介机构及其责任人员等(děng)相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是(shì)对于证券(quàn)发(fā)行人及(jí)相关控股股东(dōng)、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的(de)行政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科(kē)技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)和市场禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行campus是什么意思 campus是国誉吗政处罚，并对部分责任(rèn)人(rén)员(yuán)采取证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票上市规(guī)则》的(de)规定，上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格(gé)投(tóu)资(zī)者及时有效(xiào)地追究违(wéi)规(guī)上市公司(sī)及其相(xiāng)关中介(jiè)机构等责(zé)任主体的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是(shì)资本市场法律责任体系的重要组成部分(fēn)，是对违法行(xíng)为进(jìn)行(xíng)立(lì)体式追责的重要一环，也是提(tí)高(gāo)资(zī)本市场违法违规成本的(de)重要举措。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权(quán)益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形(xíng)成资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的(de)证(zhèng)券公司、出具审计报(bào)告的(de)或(huò)者法律意见书的证券(quàn)服(fú)务机构等违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法机关处理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案件(jiàn)情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等(děng)因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付(fù)出代(dài)价。

　　四是关(guān)于中介机构的责(zé)任人员。证券公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机(jī)构从业人(rén)员的(de)道(dào)德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水平等，是(shì)保(bǎo)障证券服(fú)务质(zhì)量的(de)重要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案(àn)件中发(fā)现相关中介机构责任人员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安(ān)排？campus是什么意思 campus是国誉吗trong>

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调(diào)解、先(xiān)行赔(péi)付、责(zé)令回(huí)购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代(dài)表人诉讼等一系列(liè)投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资(zī)者赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制度的(de)适用条(tiáo)件(jiàn)、投(tóu)资者获(huò)赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和(hé)能力等因(yīn)素(sù)，目标都(dōu)是有(yǒu)效(xiào)保护(hù)投资(zī)者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽(zé)达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发布公(gōng)告，表示(shì)密切关注泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投(tóu)资者(zhě)特(tè)别授权(quán)，申请参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一揽子解(jiě)决泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投(tóu)资(zī)者(zhě)的合(hé)法权益(yì)可以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行股票(piào)的保(bǎo)荐机构(gòu)和主承销商(shāng)，与其(qí)他中(zhōng)介机(jī)构正在(zài)主动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算(suàn)结果，基金规(guī)模将根据最终(zhōng)计算的(de)适格投资者损(sǔn)失赔付(fù)金额进(jìn)行(xíng)调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序(xù)直接获赔，以维护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披(pī)露的公告中提出(chū)向证监(jiān)会提交证券期货行政执法当(dāng)事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管理机(jī)构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期(qī)货违法的单(dān)位或者个(gè)人进行调(diào)查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事(shì)人履行(xíng)承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管理机构终(zhōng)止案(àn)件(jiàn)调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度的基本流程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功能(néng)，承(chéng)诺金数额的(de)确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得(dé)的收益或者避免(miǎn)的(de)损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依(yī)法可能被(bèi)处以罚款和(hé)没收违法(fǎ)所得(dé)的(de)金额，以(yǐ)及投(tóu)资者因当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)所遭受的损失(shī)等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在(zài)证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程(chéng)序(xù)中，既可以实现对申请(qǐng)人(rén)的(de)精准打击，也可(kě)以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可(kě)以一(yī)并(bìng)解决(jué)案件相(xiāng)关(guān)的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效(xiào)提高(gāo)执法效能，达到(dào)行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责(zé)相统一的(de)效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我(wǒ)会提(tí)交当(dāng)事人承(chéng)诺申请，我(wǒ)会将依据《证券(quàn)法》《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉(shè)的证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机构及(jí)其责任人员，下(xià)一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会(huì)计(jì)师事(shì)务所、北京市康达律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我会(huì)对中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)启动了相关调(diào)查工(gōng)作，后续(xù)将(jiāng)根据其在相关(guān)执(zhí)业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺等(děng)情(qíng)形(xíng)，依(campus是什么意思 campus是国誉吗yī)法进行(xíng)下一步(bù)处理。需要指出(chū)的是，我(wǒ)们(men)将关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关(guān)责任人员在(zài)上(shàng)述案件中(zhōng)的执业行为，如果发现(xiàn)有关(guān)责任(rèn)人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障(zhàng)资本市场高(gāo)质量(liàng)发展的重要(yào)力量，中介(jiè)机构(gòu)及其(qí)从业人员应当严(yán)格遵(zūn)守法律法规和职业(yè)道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和(hé)维护(hù)风(fēng)清气正的(de)企业文(wén)化(huà)和行业文(wén)化，珍视(shì)行(xíng)业声誉。